Les Canadiens admissibles peuvent cotiser jusqu’à 8 000 $ par année à un CELIAPP, jusqu’à un plafond de cotisation à vie de 40 000 $, pour les aider à acheter leur première propriété.
L’achat d’une maison est une décision importante qui nécessite une planification financière minutieuse. Heureusement, il existe un outil spécialisé conçu pour aider les Canadiens à épargner à l’abri de l’impôt en vue de leur objectif d’achat d’une première maison : le nouveau compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP).
Le CELIAPP change la donne pour les aspirants propriétaires. Ce type unique de compte d’épargne permet aux Canadiens admissibles de cotiser jusqu’à 8 000 $ par année, avec un plafond de cotisation à vie de 40 000 $ pour l’achat de leur première propriété. Cela peut vous aider à décomposer le coût d’achat de votre première maison en objectifs d’épargne réalistes.
Une fois les fonds déposés dans le CELIAPP, vous pouvez les voir fructifier à l’abri de l’impôt. Cela signifie que tout intérêt gagné ou les gains de placement réalisés dans le compte sont également exonérés d’impôt, ce qui permet pour une capitalisation potentielle et des rendements plus élevés. Plus important encore, tous retrait admissible est libres d’impôt. Vous avez également la possibilité de transférer les fonds détenus dans votre REER dans le CELIAPP.
Pour ajouter à son attrait, les cotisations versées au CELIAPP sont déductibles d’impôt, ce qui signifie que vous pouvez les déduire dans votre déclaration de revenus afin de réduire votre revenu imposable et d’économiser plus d’argent en impôts. En ce sens, le CELIAPP s’apparente à un REER.
Pour être admissible à l’ouverture d’un CELIAPP, vous devez répondre à certains critères établis par le gouvernement. Ces exigences d’admissibilité visent à faire en sorte que le CELIAPP soit accessible aux personnes qui en ont vraiment besoin et qui s’engagent à acheter leur première propriété.
Une fois que vous êtes prêt à acheter votre première propriété et que vous avez une entente écrite pour l’acheter ou la construire, vous pouvez utiliser les fonds du CELIAPP pour l’achat d’une propriété admissible, ce qui peut inclure une mise de fonds, des frais de clôture et d’autres dépenses connexes liées à l’achat d’une première propriété.
Vous pouvez même utiliser un CELIAPP en conjonction avec le Régime d’accession à la propriété (RAP) pour disposer d’un montant encore plus élevé pour l’achat de votre première propriété. Il est important de noter, cependant, que les fonds dans un CELIAPP ne peut être retiré que dans le but d’acheter votre première propriété, mais que vous n’aurez pas à le rembourser comme vous le faites avec le RAP.
Si vous êtes déjà propriétaire d’une maison, vous ne pouvez malheureusement pas utiliser les fonds pour une résidence secondaire ou une propriété d’investissement. Vous pourriez également encourir des pénalités et des conséquences fiscales si vous retirez des fonds d’un CELIAPP à des fins non admissibles.
Toutefois, si vous décidez de renoncer à l’achat de votre première maison et d’utiliser vos fonds pour autre chose, vous pouvez toujours transférer les fonds du CELIAPP à votre REER ou FERR sur une base non imposable jusqu’au 31 décembre de l’année suivant l’année de votre premier retrait admissible, sans que cela n’affecte vos droits de cotisation au REER.
À compter du 20 novembre 2023, Rothenberg Gestion de Patrimoine va commencer a offrir à ses clients la possibilité d’ouvrir un CELIAPP.
Communiqués avec un Conseiller en Gestion de Patrimoine Rothenberg pour discuter de vos objectifs et obtenir des conseils sur la façon de personnaliser votre portefeuille de placements dans votre CELIAPP afin de maximiser votre épargne. Si vous n’êtes pas admissible (ou si vous n’êtes pas certain d’y être admissible), un conseiller Rothenberg peut évaluer votre situation et vous aider à comprendre d’autres options d’épargne pour atteindre vos objectifs financiers.
